送心意

佟老师

职称税务师,中级会计师

2019-08-10 07:23

你好,加计抵减你是怎么计提的?这个加计抵减是10%那个抵减吗

小龙女 追问

2019-08-10 12:34

对,计提完了

佟老师 解答

2019-08-10 14:24

这个加计抵减是不用计提的

小龙女 追问

2019-08-10 14:52

进项税额的10%是加计低减,分录是借:应交税费—未交增值税,贷其他受益。老师就做这一笔分录么?交的时候不用做么?

佟老师 解答

2019-08-10 14:58

这个不叫计提,是你本期有应交税金时,把加计扣除进项记入其他收益科目

小龙女 追问

2019-08-10 15:00

加计低减只做这一笔分录么?再没有其他的账务处理了么?麻烦了老师

佟老师 解答

2019-08-10 15:08

是的,就这一笔,无需其他处理

小龙女 追问

2019-08-10 15:41

感谢

佟老师 解答

2019-08-10 15:43

不客气,祝您学习愉快!

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相关问题讨论
你好,加计抵减你是怎么计提的?这个加计抵减是10%那个抵减吗
2019-08-10 07:23:03
你好,你需要做到报税系统销项税额与开具发票系统的销项税额完全一致的,而不是不一致了来做账务调整的
2017-12-01 17:18:47
您好,账务上是不相等的
2019-12-27 10:21:02
你好,我们是按销项与进项的差额通过转出未交增值税税目将这个金额转入未交增值税里。 扣缴分录,借:应交税费——未交增值税 ——应交城建税 ——应交教育费附加等 贷:银行存款
2019-12-17 11:51:07
你好,一般纳税人通过应交税费-应交增值税(减免税额),小规模通过应交税费-应交增值税核算
2016-08-10 15:07:33
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