老师 我们是一般纳税人企业，我想问一下，进项税勾选确认之后，应该怎么做呢？

学徒 追问

2019-08-09 16:43

老师 一定要这个操作吗？我好像没有打印本页

学徒 追问

2019-08-09 16:51

老师 在吗？

彩丽老师 解答

2019-08-09 16:58

最好是打印出来，你勾选认证了打印出来也有个依据

学徒 追问

2019-08-09 16:59

老师 8月份可以勾选确认8月份的进项税吗？或者 8月份可以勾选过去一年里面，没有勾选的进项税吗？

彩丽老师 解答

2019-08-09 17:00

8月份可以勾选确认8月份的进项专票
 8月份也可以勾选过去一年里面未勾选的进项专票

学徒 追问

2019-08-09 17:04

老师 他们之前的进项税结转好像有点问题，应该是“应交结转未未交”，你看一下下面图片，如果要后期改错账的话，应该怎么改呢？

彩丽老师 解答

2019-08-09 17:05

当销项大于进项时:

借:应交税费-应交增值税税-销项税额

贷:应交税费-应交增值税-进项税额

应交税费-应交增值税-转出未交增值税

借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税

贷:应交税费-未交增值税

当你交税时:借:应交税费-未交增值税

贷:银行存款

当进项大于销项时

借:应交费-应交增值税税-销项税额

应交税费-应交增值税-转出未交增值税

贷:贷:应交税费-应交增值税-进项税额

借:应交税费-未交增值税

贷: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税

学徒 追问

2019-08-09 17:15

老师 那为什么我发现最后查询的时候，可以查到所有勾选的发票明细，但是最终的税额和数量，还是和我手上拿到的进项发票一致呢？我把手上没有的进项票也勾选了，但是手上没有发票，这是什么原因呢