老师，请问税控盘480块钱，在填增值税附表四第一行是要填480还是不含税的436.56?

白酴 追问

2019-08-09 08:58

那主表怎么填，上期的好像填错了，现在主表20行只显示期末留抵43.44元

bamboo老师 解答

2019-08-09 08:59

要在主表23栏填写480 还有减免税明细表

白酴 追问

2019-08-09 09:00

还需要在第23行应纳税减征额填480吗？

白酴 追问

2019-08-09 09:01

上个月主表没填，现在补填可以吗？还没有抵扣掉

bamboo老师 解答

2019-08-09 09:01

您本期不填480已经留抵了么？

白酴 追问

2019-08-09 09:04

正常应该是上个月填的，但是上个月只填了附表四，然后主表的只留了进项税43.44，没有看到能显示480的项

bamboo老师 解答

2019-08-09 09:05

如果这个月申报您进项税额留底的话 不需要填写
等实际需要缴纳增值税的时候填主表23栏抵扣

白酴 追问

2019-08-09 09:06

那实际抵扣时，23栏应该填480还是不含税的数字?

白酴 追问

2019-08-09 09:07

现在20行期末留抵额显示了进项税额43.44

bamboo老师 解答

2019-08-09 09:10

实际抵扣时，23栏应该填480  
这个不在进项税额体现

白酴 追问

2019-08-09 09:13

老师，那如果当时填错了，填了附表二进项税，要怎么改过来？

bamboo老师 解答

2019-08-09 09:14

您填附表二进项税额43.44对吧？现在在附表二填进项税额转出就好了 然后全额填附表四 减免税明细表 主表23栏

白酴 追问

2019-08-09 09:15

好的，明白了，谢谢啦☺

白酴 追问

2019-08-09 09:16

进项税额转出要填第几行呢？

bamboo老师 解答

2019-08-09 09:17

填23栏     其他应作进项税额转出的情形

白酴 追问

2019-08-09 09:17

OK，谢谢啦

bamboo老师 解答

2019-08-09 09:18

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快