送心意

朴老师

职称会计师

2019-08-08 10:58

不是你们的税你们不能税前扣除

朴老师 解答

2019-08-08 10:59

 借:管理费用—咨询费 

  应交税费—应交增值税(进项税额)

  贷:应付帐款—B公司            

  应交税费—代扣代缴增值税       

  代扣代缴附征税和预提所得税:

  借:应付帐款—B公司   

  贷:应交税费—代扣代缴城建税       

  应交税费—代扣代缴教育费附加     

  应交税费—代扣代缴地方教育费附加

  应交税费—代扣代缴预提所得税    

  向境外支付咨询费

  借:应付帐款—B公司  

  贷:银行存款

kelly 追问

2019-08-08 11:06

意思是境外公司负担代扣代缴的税,汇算清缴时要调增包括增值税附加税所得税的所有税费?剩下的服务费可以税前扣除?

kelly 追问

2019-08-08 11:06

可以记入成本吗

朴老师 解答

2019-08-08 11:08

你们付出去的金额可以税前扣除

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相关问题讨论
不是你们的税你们不能税前扣除
2019-08-08 10:58:54
你好 借营业外支出 贷银行存款
2019-05-29 13:43:47
借;劳务成本等科目 贷;银行存款 应交税费
2017-08-16 09:11:23
,境外支付代扣代缴的增值税和企业所得税帐务处理:1、借:成本费用,应交税费-应交增值税-进项税  ,贷:银行存款,应交税费-应交增值税-销项税   应交税费-所得税,,,2、借:应交税费-应交增值税-销项税   应交税费-所得税   贷:银行存款
2024-01-07 21:57:51
借:银行存款 贷:其他业务收入 应交税费
2020-05-28 15:02:41
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  • 投资房地产涉及公允价值变动的时候,会产生其他综

    您好,对的,这样的话这个是没错的

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