老师好，在对应付帐款时，发现之前会计把一张采购发票未入账。但奇怪的是已在当时认证进项抵扣了。现在该怎么做合理？

不吃鱼的猫 追问

2019-08-08 10:41

进项税额已在2月抵扣过了。

maize老师 解答

2019-08-08 10:49

几时购进的货物，是今年2月么

不吃鱼的猫 追问

2019-08-08 11:33

我看到票是18年2月的，但进项抵扣是在3月的。却离奇的是3月未冲销预付账款。

maize老师 解答

2019-08-08 11:35

你这个现在冲掉，借以前年度损益调整 贷预付账款。

maize老师 解答

2019-08-08 11:35

借以前年度损益调整  进项税额 贷预付账款。

不吃鱼的猫 追问

2019-08-08 12:16

是今年3月的

不吃鱼的猫 追问

2019-08-08 12:17

是当时会计做了进项抵扣，却没有冲预付账款。票在认证系统中显示已抵扣

maize老师 解答

2019-08-08 12:40

那现在就做借库存商品进项税额 贷预付账款就可以

不吃鱼的猫 追问

2019-08-08 12:43

但进项税额已经抵扣了，该怎么做呀

不吃鱼的猫 追问

2019-08-08 12:44

本月不能再做进项税了呢？

maize老师 解答

2019-08-08 12:52

你之前不是说没有做么，现在补上啊

不吃鱼的猫 追问

2019-08-08 12:56

是没有冲预付，但做了进项抵扣了。

不吃鱼的猫 追问

2019-08-08 13:00

因为是之前会计做的。我现在在预付账款明细账中发现没有冲减，而在当期的认证抵扣明细中有该发票，该张发票在认证系统中已经显示认证抵扣过了。那现在入账冲账怎么做？

maize老师 解答

2019-08-08 13:12

之前账上进项税额到底做了么 没有做就按我上面写分录做进去就可以啊