老师，一，请问图一的票据收据，都是5.6月份的，可是我是7月来的，建账日期是7.30，这些票我可以入账吗？二个问题，就是图二的银行回单我是网上打印出来的，这种可以做入账凭证吗？

景欣 追问

2019-08-07 11:04

老板的账很乱，前期都是自己私人给的钱，很多没有发票，我现在就是每一家打电话去要发票，要收据[困]，并且7.30号正式投入金额到公账，我做了5.6月的票，那么怎么做分录呢？

bamboo老师 解答

2019-08-07 11:07

这种的话是数据不是发票 不能做费用 只能先挂往来 
借：预付账款/应付账款等
贷：其他应付款——老板

景欣 追问

2019-08-07 11:10

这个可能不行，因为老板说前期买的东西也算他们的投资金，如果挂往来，说明这个钱又要付回去。。。那怎么办

bamboo老师 解答

2019-08-07 11:12

那就先写一笔分录
借：库存现金
贷：实收资本
要计算缴纳印花税
然后
借：预付账款/应付账款等
贷：库存现金
收到发票
借：管理费用等
贷：预付账款/应付账款等

景欣 追问

2019-08-07 11:14

没有发票的呢？怎么做分录

bamboo老师 解答

2019-08-07 11:14

没有发票的
借：管理费用等
贷：库存现金
汇算清缴的时候纳税调整

景欣 追问

2019-08-07 11:18

你的意思我明白了，他们前期买的也做实收资本处理，收现金，然后每一笔分录再冲减，这样就会平，，那么一些没有发票的咋办，

bamboo老师 解答

2019-08-07 11:21

没有发票的先入帐 次年汇算清缴的时候纳税调整

景欣 追问

2019-08-07 12:18

可是，老板前期自己付的款项总共有20多万啊，这个入库存现金，金额很大啊

bamboo老师 解答

2019-08-07 12:29

您可以分期计入 不要一笔就入20万啊 多开几张现金收款收据

景欣 追问

2019-08-07 12:54

有些没有发票的，我可以踢出来吗？然后再把有发票的计入外账，没有发票的那个计入内账可以吗？

bamboo老师 解答

2019-08-07 12:57

如果您单位有内外两套账 可以

景欣 追问

2019-08-07 14:26

我们的公司章程就是以货币形式投入资金，我现在开始建账了，就可以先按照老师说的先借库存现金，贷实收资本，借管理费用，固定资产，应缴税费进项税额等 贷库存现金，「有发票」

bamboo老师 解答

2019-08-07 14:27

嗯嗯 可以这样账务处理的