老师，公司要注销，七月报表将固定资产清理了，卖给股东当无票收入缴纳增值税了，那么八月去注销税务要求填写所得税报表，这部分无票收入需要报在所得税报表中吗？因为科目是在固定资产清理，跟收入无关

春晓的晓 追问

2019-08-07 10:28

老师，这是凭证，因为是卖给股东没实际收到钱，挂的其他应收款

QQ老师 解答

2019-08-07 10:46

你好！这个不用填写了是亏损

春晓的晓 追问

2019-08-07 11:01

就是所得税报表上面不用填写了，好的，谢谢老师

QQ老师 解答

2019-08-07 11:06

不客气 欢迎下次提问

春晓的晓 追问

2019-08-07 11:27

耿老师，再麻烦您一下，目前报表是这样的，那么填在税务的清算所得税申报表中，是不是就只涉及到资产处置损益表中的货币资金和其它应收款了？固定资产处置的不用填上去了，负债清偿损益明细表也不用填了？

QQ老师 解答

2019-08-07 13:20

你好，按你期末的科目余额表填写就可以了。

春晓的晓 追问

2019-08-07 13:32

好的，谢谢老师，清算后未分配利润为负数就不需要进行分配了是吗？这张就是最后的清算报表了

QQ老师 解答

2019-08-07 15:25

你敢！是的，亏损就没有分配了