老师，我们是小规模纳税人想问一下每个季度填写企业所得税申报表上 减免所得税申报表上 第一行数字每次都是自动出来的 想问下老师这个数字是依据什么出来的呢？？

小香香 追问

2019-08-07 10:21

老师，我们公司是应纳税所得额不超过100万，我们9月份申报时这个减免企业所得税应该怎么算呢？现在我们公司要做税务移出（从高新区变为宛城区）人家税务要我们增值税，附加税，企业所得税7—9月份申报表，我们是季度报税，这些表需要自己算出来自己填写，以前企业所得税这个数是自动出来，直接保存就可以，现在需要自己算，这个我暂时还不会算，所以想问问老师，根据我们企业这个数怎么可以算出准确的数？

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:23

如果您符合小微企业标准的话 应纳税所得额假设是100万 所得税=1000000*0.25*0.2=50000

小香香 追问

2019-08-07 10:24

老师您看需要什么数据，我可以提供，您帮我算一下！

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:25

就需要您7-9月份的利润总额

小香香 追问

2019-08-07 10:26

八月还没有过完，所以账我还没有做！7月利润总额是负数

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:29

那要等您帐做好 有了利润总额才好计算 如果您季度利润总额不超过一百万的话 没有前期亏损弥补  那就用利润总额*0.25*0.2

小香香 追问

2019-08-07 10:32

老师，关键是我们现在就在办这个税务移出，税局现在让提供资料，我只能提供7月份的

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:35

那您根据7月份的填写 没有 所得税啊 不需要计算

小香香 追问

2019-08-07 10:42

那就是我们7月份所得税是负数，那意思是企业所得税申报表这不用填写吗？   但是这不填写，我们写那个申报表，因为减免那没有数，我们要交的所得税比较多啊？老师，你看一下图片，带颜色的就是要填的那个减免的数额！

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:43

表格我看不太清楚  可以给截图清晰点么

小香香 追问

2019-08-07 10:46

咱这个是小程序，电脑上截不了图，我又照了一次，您看一下

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:47

您前面两个季度缴纳了所得税么

小香香 追问

2019-08-07 10:48

交了，一共交了3787.57

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:49

税务让您填写的这种预缴表么 这张表不好填写预缴的所得税金额啊

小香香 追问

2019-08-07 10:51

也没有，当时我去问办税务移出需要什么资料，他就说需要这些资料，我就回来准备了，

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:54

我看见了 您填了的实际已经预缴所得税额 
您实际利润额第9栏是多少？ 实在是看的不太清晰

小香香 追问

2019-08-07 10:57

就是我们7月份利润表上的本年累计金额57402.33

bamboo老师 解答

2019-08-07 11:05

那您减免所得税申报表上 第一行数填=57402.33*0.25*0.2=2870.12