老师您好！有一笔119元的福利费支出在7月19日，但是在8月2号才开票给我们，这一笔费用因为是这个7月已经出了的！现金账上面就是记录下来，但是没有发票做账吗？

AA会计学堂-希老师 追问

2019-08-07 14:37

原来还有这种方法。
那也可以是直接把他放在八月再做的是吗？

meizi老师 解答

2019-08-07 14:39

你好 你7月按权责发生制 计入7月  只是在你确定能收回发票 可以这样附凭证在后面

AA会计学堂-希老师 追问

2019-08-07 15:15

老师，当月社保当月从基本户扣了，是记到管理费用吗？

meizi老师 解答

2019-08-07 15:27

你好 你要先计提到管理费用 然后缴纳社保 你要补计提走应付职工薪酬科目体现