老师，请问一下，我2月份开了一份专票，税额是164636.79，同时2月份的报税时，我又做了未票收入-164636.79，现在7月份我开了一个销项负数发票冲2月份开的那张，同时重新开了一份税额133767.39，都是一家的，因为7月份开的是13个点的，我在报税时怎么调整？

谢文 追问

2019-08-07 09:35

开正确的税率就是13个点，我们双方确认同意的，我想请教一下在报税去填表怎么调整

郭老师 解答

2019-08-07 09:37

都在13%里面填写，税额自己修改

谢文 追问

2019-08-07 09:41

不是，我怎么调整未开发票收入，我是在2月份未开发票收入里写了一个负数的税额，导致我的2月的销项税额就少了，我7月份冲了2月份的税额，又重新开了一张，

郭老师 解答

2019-08-07 09:44

你开了发票无票收入减少没有问题
后来你红冲了，不也开了发票和无票收入没关系

谢文 追问

2019-08-07 10:51

我不太懂呢？

郭老师 解答

2019-08-07 10:56

哪里不懂，开了发票，无票收入红冲对吗
这个业务就结束了
你开了发票开错了，然后红冲，开正确的，和无票收入还有什么关系？

谢文 追问

2019-08-07 11:05

老师，谢谢你，我刚刚从事这个，图片是2月份的报税表，您看一下，我2月开具的发票里有164636.79，同时我又做了未开发票的负数，然后七月我开了负数164636.79，同时也开了一张正数调整后的133767.39，那我本次报税这张表咋填呢？

郭老师 解答

2019-08-07 11:13

七月份不要管无票收入了
只有一个税率的按你开票系统实际销售额申报

谢文 追问

2019-08-07 11:15

好的谢谢老师

谢文 追问

2019-08-07 11:19

不对，我2月实际已经开了，但我还在未票收入里写了，7月又冲了重新开了，那我不是多减了未开发票里的吗

郭老师 解答

2019-08-07 11:29

二月份开了发票，未开具发票填写负数

谢文 追问

2019-08-07 12:23

是的！

郭老师 解答

2019-08-07 12:34

七月份，开具专票正数加负数合计申报