老师您好麻烦看一下这怎么做账存入代表别人打定货款给我们支出等于每次我们发货给他们我都是月末做一次那这些怎么做账呢？月末和月初可能都不是刚好两清的那种，可能对方多存入了可能对方还欠着很多货款怎么体现这个分录情况呢

文老师

职称：中级职称

2019-08-06 20:11

您好，有余额就说明是不清的，您做分录是，收别人的款项，借银行存款贷应收账款，给别人发货，借应收账款贷主营业务收入应交税费，这个就表示应收账款的明细帐，借方应该是登记你发的货，贷方登记收款的

mickey 追问

2019-08-06 20:26

应收账款吗不是预收账款科目？还有月底可能存入和发货的金额是有差额的这要怎么记呢

文老师解答

2019-08-06 20:38

是的，是应收账款的，差额就记在余额表里面就可以

精选问题

老师你好，生产型企业在出口报关时，CF加报成了FOB价问

不好退认为是在虚增退税免税申报答
请问国外客户免费送的样品，客户付的进口关税，增值问

1. 能否看出客户支付：若海关完税凭证、付款水单的付款方信息为国外客户，就能直接证明是客户支付；若凭证未体现付款方，需补充客户付款的相关佐证（如跨境转账记录）。 2. 账务处理：不能贷记“库存现金”，该科目核算企业自身的库存现金收支，此笔税费由客户支付，与企业现金无关。正确分录为：借：库存商品（关税计入成本）借：应交税费—应交增值税（进项税额）贷：营业外收入（客户代付的税费，属于企业无偿取得的利得）答
老师请问公司给对方公司开了一张457891的发票？需问

需要的，如果开的是货物的话，得有运输单发货单合同银行回单这些证明证明不是虚开答
老师，请问购买扫地机5600元，要入账固定资产吗问

是的，那个就是计入固定资产答
我们现在是高新企业，是属于小型微利企业，是不用缴问

对的，这个理解是没错的哈答

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