票是2018年收到的，现在变成失控发票，税局让成本转出，我该怎么做

风轻云淡 追问

2019-08-06 19:41

我们是取票

风轻云淡 追问

2019-08-06 19:41

普票

何江何老师 解答

2019-08-06 19:43

普票，你当时就没抵过税的，现在变成了失控
借：营业外支出
贷：主营业务成本
这样转营业外里面去同学。

风轻云淡 追问

2019-08-06 19:44

调整2018年财务报表吗，企业所得税汇算清缴是不是也要调

风轻云淡 追问

2019-08-06 19:45

税局让把修改前后的报表拿过去

何江何老师 解答

2019-08-06 20:06

你可以调一下，将数据调出来，

风轻云淡 追问

2019-08-06 20:08

调哪个

何江何老师 解答

2019-08-06 20:11

调你18年的财务报表，就可以了，
你用这些数据调18的报表给对方送一份过去就好了。

风轻云淡 追问

2019-08-06 20:11

企业所得税年报是不是也要调整

风轻云淡 追问

2019-08-06 20:12

将成本转入营业外支出吗

何江何老师 解答

2019-08-06 20:15

是的同学，是这样的同学。

风轻云淡 追问

2019-08-06 20:18

老师，你那有情况说明的模板吗，税局要求写个情况说明

何江何老师 解答

2019-08-06 20:24

同学我这没模版的同学

风轻云淡 追问

2019-08-06 20:25

嗯嗯，好的

风轻云淡 追问

2019-08-06 20:25

谢谢老师

何江何老师 解答

2019-08-06 20:27

不客气同学，如果懂了记得点五星好评。

风轻云淡 追问

2019-08-06 21:05

老师，调18年的财务报表，那就是返回去修改18年账？

何江何老师 解答

2019-08-06 21:06

是的同学，这个你不是需要调你的报表，但是你需要提供给一个税务这样一个调过的报表。

风轻云淡 追问

2019-08-06 21:09

那我18年的账还是要调的

何江何老师 解答

2019-08-06 21:14

我们一般不调账而是调表就可以了

风轻云淡 追问

2019-08-06 21:19

那不调帐，成本转到营业外收入里面的会计分录怎么体现，凭证怎么改。老师我还没懂，怎么联系你，只能问这最后一次了

何江何老师 解答

2019-08-06 21:27

这个你先别急同学，我和你说
这个是这样的情况，你这边今年做这个调整的分录，就是调今年的账，然后表上调18年的，因为实际你的18账已经结了，不值得也不可能回去调，所以我们账上在19做，而按18做的情况，将18账调了给税务就好了，同学。