老师，您好，请问社保个人部分因为员工离职没扣到，现在要转到公司部分，要怎么做账务处理。

lin 追问

2019-08-06 15:55

你好，如果收到员工交来现金了呢，到时怎么做凭证。

meizi老师 解答

2019-08-06 15:57

你好 收到了的话  那你就冲 借银行存款或者库存现金 借营业外支出-个人社保 负数 这样来做

lin 追问

2019-08-06 15:59

你好，可以把公司承担的个人部分做福利费来处理吗，借管理费用-福利费，贷其他应收款-个人社保。

meizi老师 解答

2019-08-06 16:03

你好 个税本来是个人承担  与公司业务无关 不做福利费的

lin 追问

2019-08-06 16:06

你好，如果我马上收到这笔个人部分的社保，是不是可以做借库存现金，贷其他应收款-个人社保。

meizi老师 解答

2019-08-06 16:13

你好 嗯 是的 你马上收到就可以直接这样做  如果你后期能确定个人会转你  你就不用走营业外支出 继续在其他应收款借方挂着就行