暂估入库后，已实际销售出去了，要怎么做分录，成本怎么结转

鲁优秀 追问

2019-08-06 13:51

这个成本的金额怎么弄。按暂估价吗

邹老师 解答

2019-08-06 13:58

你好，就是销售数量*单位购进成本 
这里的单位购进成本就是暂估入库单位成本

鲁优秀 追问

2019-08-06 13:59

暂估入库还要写个成本吗？

邹老师 解答

2019-08-06 14:01

你好，做暂估入库分录，销售了就结转成本就是了

鲁优秀 追问

2019-08-06 14:16

嗯，这个成本就是当时的暂估价吗

邹老师 解答

2019-08-06 14:17

你好，不一定，因为你暂估入库的不一定都销售了的 
成本是销售部分对应的购进成本

鲁优秀 追问

2019-08-06 15:37

好的，谢谢老师，但是我现在发现的问题是，从五月份开始就一直存在成本结算错误的情况，那这个月我要怎么做处理呢？

邹老师 解答

2019-08-06 15:44

你好，是多结转了成本还是少结转了？

鲁优秀 追问

2019-08-06 15:46

少

邹老师 解答

2019-08-06 15:53

你好，少结转成本了就补做成本结转分录就是了

鲁优秀 追问

2019-08-06 15:54

那多了呢

鲁优秀 追问

2019-08-06 15:55

这个少结转只是金额少了，数量没变

邹老师 解答

2019-08-06 16:04

你好，多了就冲销多结转的成本 就是了

鲁优秀 追问

2019-08-06 16:04

不用管数量是吗？

鲁优秀 追问

2019-08-06 16:05

就直接冲销多出来的金额

鲁优秀 追问

2019-08-06 16:05

五月份少结转了一次，七月份又少结转了，账务处理怎么弄

邹老师 解答

2019-08-06 16:16

你好，需要管数量的 
把少结转的成本补结转 就是了

鲁优秀 追问

2019-08-06 16:26

能不能把成本结转的分录红冲了在写真实的

邹老师 解答

2019-08-06 16:29

你好，可以这样处理的