老师，如果公司全部承担五险 那么在自然人扣缴客户端 五险一金 就填0呀 因为自然人扣缴客户端填写的五险一金是个人承担的部分，如果个人不承担 全部由公司承担 自然人扣缴客户端就填0是吧

啊贝 追问

2019-08-06 08:19

嗯嗯 好的 老师

bamboo老师 解答

2019-08-06 08:19

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

啊贝 追问

2019-08-06 08:20

老师 我是新办的公司，这两天去办理了参保 我想问一下 月底我怎么这分录？？五险一金全部由我公司承担

bamboo老师 解答

2019-08-06 08:22

借：管理费用——单位社保费/公积金
管理费用——个人社保费/公积金
贷：应付职工薪酬——社保费/公积金
单位承担了个人部分 企业所得税前不能扣除

啊贝 追问

2019-08-06 08:46

不能扣除  管理费用-个人社保 这块吗？企业所得税扣除只能扣除单位承担部分？？

bamboo老师 解答

2019-08-06 08:47

不能扣除 管理费用-个人社保 这块 企业所得税扣除只能扣除单位承担部分 对的 应该个人承担的 单位承担了 所得税前不许扣除

啊贝 追问

2019-08-06 10:12

那我平时做账的时候结转了  是不是后期还要转回来？？

bamboo老师 解答

2019-08-06 10:13

可以不转回 汇算清缴的时候填表调整就好了

啊贝 追问

2019-08-06 10:57

老师，那我平时做账的时候该怎么结转费用就怎么结转，等到汇算清缴的时候 调整就行了，那我的分录汇算清缴的时候不需要调整把

bamboo老师 解答

2019-08-06 11:00

是的 分录汇算清缴的时候不需要调整

啊贝 追问

2019-08-06 11:06

老师，新办的时候 认缴制 在自然人扣缴客户端 人员信息采集有个投资信息 这怎么填？？

bamboo老师 解答

2019-08-06 11:08

根据您单位股东的投资信息填写

啊贝 追问

2019-08-06 11:23

可是 我股东没有实际投资呀 因为是认缴 没实际投资

bamboo老师 解答

2019-08-06 11:29

那您实际投资额填零

啊贝 追问

2019-08-06 11:31

嗯嗯 我没填 应该默认的就是0 等实际投资的时候再填

bamboo老师 解答

2019-08-06 11:34

没有收到不需要填写 等实际收到的时候再填写