是的，老师。他之前都是加税合计入账了

Vicky7.18 追问

2019-08-05 17:19

好的，谢谢老师。你真的很好，好有耐心，以后有不懂的，麻烦你了。

郭老师 解答

2019-08-05 17:28

好的，不用定向提问的，你在提问里面@我就可以的

Vicky7.18 追问

2019-08-06 09:21

郭老师，我们购买金蝶软件费用，签了一年合同，放在待摊费用这个科目合适吗，主管说放在这里的，为什么不放在管理费用里面呢，谢谢

郭老师 解答

2019-08-06 09:25

待摊费用都已经取消了
直接做管理费用就可以

Vicky7.18 追问

2019-08-06 09:31

那放进去也没有关系吧，那如果摊销的分录是不是也要把税额算进去，我同事做的时候，她只算了金额进去，她写成了借：管理费用-财务软件摊销516.22元，（6194.69/12），没有把税额加进去，贷方：待摊费用516.22元，她没有把税额加进去是不是错误的，金蝶公司给我们开票价税合计是7000元，她做的分录是不是有问题

郭老师 解答

2019-08-06 09:35

借预付，进项贷银存
你做这个
他这个如果待摊没有取消就对

Vicky7.18 追问

2019-08-06 09:46

但是老师，她其他摊销的费用里面都加了税额，这个金蝶软件里面摊销时候，只添加金额，没有加税额，应该有问题吧，应该要把税额加进去吧，我说的是她的数字有问题吧待摊费用数字应该是7000/12=583.33元吧

郭老师 解答

2019-08-06 09:48

你开的专票，摊销就应该是不含税的金额
税额都抵扣了增值税，你摊销不能抵扣所得税了

Vicky7.18 追问

2019-08-06 10:19

好的，谢谢老师，是不是只要开了专票抵扣了增值税了，就不能把税额再算进去抵扣所得税了，对嘛

郭老师 解答

2019-08-06 10:22

是的，可以这么理解的

Vicky7.18 追问

2019-08-06 10:24

那如果开了普票或者没有开票是可以算进去摊销的，对嘛

郭老师 解答

2019-08-06 10:32

是的，价税合计做账，

Vicky7.18 追问

2019-08-06 10:33

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-08-06 11:06

不用客气的，

Vicky7.18 追问

2019-08-06 14:43

郭老师，比方说，有一张行政部门火车票票面金额174.5元。这笔分录是不是这样写的。借，管理费用160.09元，应交税费－应交增值税进项税额14.41元，贷银行存款174.5元。

Vicky7.18 追问

2019-08-06 14:44

我现在就把税额提出来了，到时候就不用像我同事那样做借：应交税费－进项税额14.41元，贷：管理费用 14.41元了，对嘛，

郭老师 解答

2019-08-06 14:51

不是的，之前借管理费用174.5贷银存174.5
才需要做你写的第二步

Vicky7.18 追问

2019-08-06 14:58

老师，那我做的第一步，金额税额都分开了，还要做第二步贷：应交税费－应交增值税进项税额14.41元，贷管理费用14.41元，这个第二笔分录还得做吗

Vicky7.18 追问

2019-08-06 15:00

还是我第一步做错了，先不把加税分离，直接借管理费用174.5元 贷银行存款174.5，之后再做借应交税费-应交增值税－进项税额14.41贷管理费用14.41

郭老师 解答

2019-08-06 15:14

不需要，你已经是价税分开做的了