老师，我们老板有两个公司，为从银行贷款两个公司签合同，互相受托支付，现在贷到款后，合同撤销，互相转款的受托支付金可以直接抵消吗？

吴玲 追问

2019-08-05 09:49

做账的是预收和预付。账务能直接抵消吗？

meizi老师 解答

2019-08-05 09:51

你好 如果你们现在没有实际业务 可以冲抵

吴玲 追问

2019-08-05 09:51

该怎么冲抵呢？分录怎么做呢？

meizi老师 解答

2019-08-05 10:00

你好 你们之前是怎么做账的 把分录写下

吴玲 追问

2019-08-05 10:10

A付款B公司，A做账:预付账款B公司做账:预收账款

meizi老师 解答

2019-08-05 10:15

你好  你做分录做相反分录冲  你实际业务没有发生

吴玲 追问

2019-08-05 10:19

但是签订的有合同

吴玲 追问

2019-08-05 10:23

要冲就是比如A直接做账借预收B贷预付B吗？

meizi老师 解答

2019-08-05 10:24

你好   你们没有真实的购销 你做的话 要做库存商品 然后做收入交税的   B做 借预收账款贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品  A做 借库存商品等 贷预付账款 银行存款等