老师您好，前期我垫付钱做到其他营收款，现在收款是借银行存款贷其他营收，余款我做主营业务收入可以吗？

瑞兹 追问

2019-08-05 09:30

之前我先垫付老师课费，后期学校给我单位结账

郭老师 解答

2019-08-05 09:43

你单位主营啥？
这个讲课费是你的收入吗

瑞兹 追问

2019-08-05 09:45

对

郭老师 解答

2019-08-05 09:50

借应收账款-学校贷主营业务收入应交税费
这个钱你支付出去是给老师发工资吗

瑞兹 追问

2019-08-05 09:55

对，但是前期做的其他营收款

郭老师 解答

2019-08-05 10:01

你手学校多少你的收入就是多少
借其他应收款贷主营业务收入应交税费
你支付的借主营业务成本贷应付职工薪酬/其他应付款-你

瑞兹 追问

2019-08-05 10:03

原来做的是借其他营收款贷银行，那我所有的都要调整是吗？

瑞兹 追问

2019-08-05 10:05

1.前期我们都是垫付给老师的，做账是其他营收贷银行，2.现在收款该怎么做，3.是不是我都要调整

郭老师 解答

2019-08-05 10:09

对的，这个应该是你的收入
每月发生的老师讲课费借劳务成本贷其他应付款
确认收入借主营业务成本贷劳务成本
是的，之前的红冲就可以