老师，请问我们公司1月装修2月竣工，3月开始营业，装修费我们是根据收到的发票进行做账摊销，可是有些款已经付了一半，而合同约定是付完全款在一起开发票，我这个月在摊就是负数了，领导叫我们挂往来，我不知道怎么做。

L-I-N-G 追问

2019-08-04 09:33

那等发票回来我们是怎么做账啊

郭老师 解答

2019-08-04 09:34

借费用负数贷应付负数
借费用，进项，贷银存

L-I-N-G 追问

2019-08-04 10:07

那这个月不用计提了吗

郭老师 解答

2019-08-04 10:10

需要的，借费用贷应付不就是吗

L-I-N-G 追问

2019-08-04 10:21

哦，也就是这个月只做计提，借费用  贷应付     后面发票回来再冲账正常做账，那后面发票回来时长期待摊费用不是很多没摊销啊

L-I-N-G 追问

2019-08-04 10:29

那是不是后续收回发票后长期待摊费用往后推摊销啊

郭老师 解答

2019-08-04 10:30

长期待摊费用不是出现了负数吗，

L-I-N-G 追问

2019-08-04 10:42

L-I-N-G 追问

2019-08-04 10:43

老师，您能把完整的分录写一遍给我吗，谢谢，我真的有点蒙了

L-I-N-G 追问

2019-08-04 11:35

老师，是不是发票回来做补摊销啊

郭老师 解答

2019-08-04 12:48

你付了多少钱，发票给了多少，装修金额多少