资产负债表就一个货币资金与应付账款的年初余额利润表就一个累积金额，我如何倒退上期资产负债表的数据，与利润表

玲 追问

2019-08-03 10:16

嗯，找不到，也没有前期的凭证，我的发生科目就货币资金与应付账款

何江何老师 解答

2019-08-03 10:59

那你应收与现金合计减少未分配利润增加额，也可以的

玲 追问

2019-08-03 14:27

上期的资产负债表与利润表资料查到了，那这期我如何填列

何江何老师 解答

2019-08-03 14:31

你将本期 的利润算出来，将利润的总额加到本期的款分配利润里，资产增加的也增加上就可以了。

玲 追问

2019-08-03 14:36

资产负债表不考虑上期数

玲 追问

2019-08-03 14:37

本期的利润扣不扣掉税

何江何老师 解答

2019-08-03 14:38

资产负债表在上期的基础上加我说的数，利润表不用考虑上期 。要扣掉税。

玲 追问

2019-08-03 14:44

我是小规模企业需交企业所得税不

玲 追问

2019-08-03 14:45

季收入离30万差很远

何江何老师 解答

2019-08-03 16:43

那就不用交的，同学，没事的。

玲 追问

2019-08-03 16:44

关键是我的申报表如何反映

何江何老师 解答

2019-08-03 16:47

你的报表上就在第11行那里写上企业的金额就可以。

玲 追问

2019-08-03 16:51

11行是企业应纳所得税额

何江何老师 解答

2019-08-03 16:53

你说的是企业所得税。
目前你要有利润的情况下，你要先预交企业所得税的。

玲 追问

2019-08-03 16:59

预交什么意思？也就是说后期这笔费用还要还给企业

何江何老师 解答

2019-08-03 17:00

是的，因为季度的利润有了就先交所得税，年底汇算的时候，再多退少补。