老师，个税申报里面是要填个人缴纳社保的明细的，是吧？比如：养老，医疗和失业，可以不分类总的填一下吗

张蓉老师 解答

2019-08-02 17:11

您好，不客气，如对我的回答感到满意，麻烦给予五星好评，谢谢^_^

张蓉老师 解答

2019-08-02 19:15

您好，社保费用当月扣当月的，所以贷方不要做其他应付款-社保

张蓉老师 解答

2019-08-02 19:40

您好，先计提公司承担社保，借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-社保费，支付社保时，借：应付职工薪酬-社保费借：其他应收款-社保费 贷银行存款

张蓉老师 解答

2019-08-02 19:42

您好，月底计提工资时：借：XX费用或成本 贷：其他应收款-社保费 贷：应交税费-个人所得税 贷：应付职工薪酬-工资

张蓉老师 解答

2019-08-02 20:57

您好，计提工资时已经在贷方做了应交税费-个人所得税，支付的时候借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款

北巷初晴 追问

2019-08-02 16:44

好的，谢谢

北巷初晴 追问

2019-08-02 19:13

老师，六月份的工资在六月份计提，七月份发放分录这样对吗？借：管理费用 
       其他应收款 
贷：应付职工薪酬 -工资
                              -社保
        应交税费-应交个人所得税 
       其他应付款-社保

北巷初晴 追问

2019-08-02 19:19

然后发放的时候：
借：应付职工薪酬-工资
                            -社保
    其他应付款-社保
贷：银行

北巷初晴 追问

2019-08-02 19:21

个税发放工资时：
借：应交税费-应交个人所得税
贷：银行

北巷初晴 追问

2019-08-02 19:36

老师，那个人社保和个税的分录应该是怎么样的啊

北巷初晴 追问

2019-08-02 19:37

麻烦老师告知下计提和发放的分录

北巷初晴 追问

2019-08-02 19:43

好的，老师，个税计提和发放的时候怎么做分录啊