送心意

文老师

职称中级职称

2019-08-02 12:25

您好,在借方余额的转到贷方,在贷方余额的转到借方,对应科目都是借应交税费-应交增值税(转出未交增值税),最终转出未交增值税的余额在借方,那就不需要再做了,在贷方的话,借转出未交增值税贷应交税费-未交增值税

K1462210885860 追问

2019-08-02 20:32

第四行的转出未交增值税还要转吗

K1462210885860 追问

2019-08-02 20:36

老师 我大致画了个草图 这题还是不明白 我的草图这样做分录行吗

文老师 解答

2019-08-02 20:40

最后看您的转出未交增值税的余额,按您的草图写分录是对的

K1462210885860 追问

2019-08-02 21:34

老师 减免税款 本来在贷方 月末不用结转吗

文老师 解答

2019-08-02 21:36

也是需要结转的,就是需要把三级科目都转平的

K1462210885860 追问

2019-08-02 21:38

老师好 我的草图前面4行的数据 借贷不平 这样写会不会有问题?

文老师 解答

2019-08-02 21:50

不可以的,需要平衡的,最终是转出未交增值税的金额,这是倒算的

K1462210885860 追问

2019-08-02 22:03

可是 减免税款本身在贷方 为什么结转还是在贷方啊

K1462210885860 追问

2019-08-02 22:05

这是课程里面的分录 结转了还在贷方

文老师 解答

2019-08-02 22:21

减免税款正常应该在借方,需要转到贷方,我们做减免分录的时候,借减免税款姐管理费用负数

文老师 解答

2019-08-02 22:21

减免税款正常应该在借方,需要转到贷方,我们做减免分录的时候,借减免税款借管理费用负数

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您好! 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好!分录如下: 借:主营业务成本 贷:银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借:库存商品 贷:银行存款 然后使用的时候 借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借,管理费用一服务费 贷,银行存款
2022-04-15 09:51:19
借研发支出贷周转材料低值易耗品。
2022-04-13 14:18:09
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