老师，所得税费用结转 是不是得自己做会计分录 而不是软件自动期间损益结转？ 还有所得税未进行结转就结账了，我是在年初补还是怎么办

乐乐 追问

2019-08-02 10:29

那具体怎么做呢？18年的所得税已经计提也缴纳了 没有结转

轶尘老师 解答

2019-08-02 10:31

借：以前年度损益调整
  贷：对应科目

借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

乐乐 追问

2019-08-02 11:11

数就是缴纳的所得税额吗？

轶尘老师 解答

2019-08-02 11:15

是的 是缴纳的所得税额