员工社保有集团代缴，去年直接挂了往来，今年想入费用，怎么调账？

丫头…🍄🍄 🌼 追问

2019-08-01 10:28

借 其他应付款<br>贷 银行存款

bamboo老师 解答

2019-08-01 10:33

集团代付的话 不需要支付了么

bamboo老师 解答

2019-08-01 10:33

是集团支付的 您单位实际没有银行存款支出 减少了银行存款？

丫头…🍄🍄 🌼 追问

2019-08-01 10:40

我们实际支付了银行

bamboo老师 解答

2019-08-01 10:40

借：管理费用——单位社保费
其他应收款——个人社保费
贷：其他应付款

丫头…🍄🍄 🌼 追问

2019-08-01 10:41

去年的费用放到今年合适吗

bamboo老师 解答

2019-08-01 10:42

请问大概多少金额

丫头…🍄🍄 🌼 追问

2019-08-01 10:49

13万

bamboo老师 解答

2019-08-01 10:54

借：以前年度损益调整
其他应收款——个人社保费
贷：其他应付款
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整

丫头…🍄🍄 🌼 追问

2019-08-01 10:59

不入费用吗

bamboo老师 解答

2019-08-01 11:02

跨年了 费用通过以前年度损益调整科目走账