三月份未调整税率之前欠客户的发票这个月给客户开了，客户是用来退税的，不要16税率的票了，要13税率的票，我开给他了，三月份已按16税率的收入已做了无票收入入账，我这个月入账还可以红冲的吧？多出来的收入和少的税费是不是得做平了？多的收入结转到本年利润里面，少的税是不是做营业外收入呢？

一一 追问

2019-07-30 21:53

他们不要16的了，要13的，16的退税退不了了，中间的差老板补给他们，就是这个账我还不知道怎么入

文老师 解答

2019-07-30 21:59

您好，我还是觉得不合适的，您现在按13%那就少缴税了，税务那里是不认可的

一一 追问

2019-07-30 22:39

没少交啊，三月份都已经交过税了，只不过是现在给客户开的票税额少了，中间差的税我们老板补给他，怎么补我就不知道了，客户应该是不同意才对，这个税我们已经提前交过了。

文老师 解答

2019-07-30 22:57

您现在应该是需要冲减16%的税，再开13%的税

一一 追问

2019-07-30 23:14

刚做了凭证了，冲减过了，税是实际按16的交过的，不可能再从新交了，之前申报的时候也是按16的申报了，后天月初申报红冲的时候看看13的能不能过吧

文老师 解答

2019-07-31 11:43

我觉得到时候会有问题的，既然您是4.1以前的收入，那就需要按16%做