税控盘去年12月购入抵扣的，去年没有抵扣完今年还可以继续抵扣吗480元全额抵税去年年底抵扣余额还有179.3

Justin 追问

2019-07-29 16:48

但是年底已结结转到本年利润里了，分录上怎么处理啊

Justin 追问

2019-07-29 16:50

今年的分录需要怎么调整啊

maize老师 解答

2019-07-29 16:53

做借以前年度损益调整 贷应交税费——应交增值税（减免税款） 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

Justin 追问

2019-07-29 16:56

两笔都要做吗

maize老师 解答

2019-07-29 17:06

是的，2笔都需要做上

Justin 追问

2019-07-29 17:09

那正常抵扣的时候分录怎么处理啊贷方应该选择那个科目

Justin 追问

2019-07-29 17:18

老师在吗

maize老师 解答

2019-07-29 17:20

抵减增值税税额， 
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）   
借：管理费用   负数

Justin 追问

2019-07-29 18:18

这样吗

maize老师 解答

2019-07-29 18:23

管理费用 做借方红字

Justin 追问

2019-07-30 09:33

管理费用 做借方红字怎么做分录啊

maize老师 解答

2019-07-30 09:36

这个分录没有贷方，只有借方， 借方红字就是 负数+数字

Justin 追问

2019-07-30 09:41

那凭证还是无法保存呐

maize老师 解答

2019-07-30 09:44

你还需要借：应交税费——应交增值税（减免税款）

Justin 追问

2019-07-30 09:50

是这样吗

maize老师 解答

2019-07-30 09:53

是的，你点提交保存

Justin 追问

2019-07-30 09:57

那我这批分录是正常的吗

maize老师 解答

2019-07-30 09:59

是的，没有问题你点提交

Justin 追问

2019-07-30 10:24

为啥六月会有税费产生啊六月没有业务

maize老师 解答

2019-07-30 10:26

这个是你自己计提的吧？？

Justin 追问

2019-07-30 10:34

这是系统

Justin 追问

2019-07-30 10:36

自动生成的

maize老师 解答

2019-07-30 10:38

删除这个，不需要交就不计提