我想问一下，我这个应交税费这块的分录，因为我是用进项税抵的销项，我是不是应该再做一笔分录

Pleasure 追问

2019-07-29 16:43

不是当月的，是留抵的进项税额，大于销项的，税已经报过了

辜老师 解答

2019-07-29 16:43

进项税大于销项税，你月末可以不用结转的

Pleasure 追问

2019-07-29 16:43

用留抵的抵了这个月交的

Pleasure 追问

2019-07-29 16:45

不是，我的意思是我要怎么做账？就是我的进项这么多，然后我这个月用了其中的这些交了我的销项税，就是卖车的这个，我要怎么做账提现我这块的税是已经用了的，我平时进项放在了应交增值税进项税待留抵税额里面的

辜老师 解答

2019-07-29 16:48

你留底进项税抵减了，要缴纳的销项税，你还需要缴纳增值税吗，还有你留底进项税是在哪个科目核算的

Pleasure 追问

2019-07-29 16:49

不需要了，是在应交增值税进项税额待抵扣进项税额里面

辜老师 解答

2019-07-29 16:50

那你只要吧应交增值税进项税额待抵扣进项税结转到应交税费—应交增值税—进项税，现在进项税大于了销项税，月末可以不用结转的

Pleasure 追问

2019-07-29 16:51

呢你看一下我的这个图片的分录做的对么？我是还得再补充一个分录对吧

Pleasure 追问

2019-07-29 16:51

辜老师 解答

2019-07-29 16:52

这样账务处理就可以了

Pleasure 追问

2019-07-29 16:55

但是这个只是应交增值税销项税提现的是交销项税，但是没有提现我用留抵的那个交的啊，我是不是应该再补一条分录是借应交增值税销项税贷应交增值税进项税待抵扣税额

辜老师 解答

2019-07-29 16:56

不用再补的，你的销项税—进项税，余额已经反映了他抵减了进项税

Pleasure 追问

2019-07-29 16:58

哦哦哦，我知道了，呢老师，我是不是应该每次认证完做账的时候应该直接计入应交增值税进项税额，不用计入什么待抵扣的里面，呢我现在都在带抵扣的里面，我现在抵扣了的这些是不是应该计入进项税

辜老师 解答

2019-07-29 17:01

是的，认证了就直接计入应交税费—应交增值税—进项税，你现在抵扣了，要转入应交税费—应交增值税—进项税

Pleasure 追问

2019-07-29 17:03

好的，知道了老师，谢谢

辜老师 解答

2019-07-29 17:04

好的，客气，帮到你就好

Pleasure 追问

2019-07-29 17:04

嗯嗯，帮到了，谢谢