请问货款已付发票未到怎么账务处理呢？

LW 追问

2019-07-29 14:28

那材料已入库发票未到怎么账务处理呢？

LW 追问

2019-07-29 14:29

材料已到发票未到支付货款时可以冲应付账款-暂估吗

张蓉老师 解答

2019-07-29 14:35

您好，如果材料已入库，借：原材料  不含税金额  贷：应付账款-暂估款 不含税金额

LW 追问

2019-07-29 14:38

购进材料不开票实际支付从公账付给了私人账户 这个应该怎么处理呀？

张蓉老师 解答

2019-07-29 14:41

您好，借：原材料  贷：银行存款，年底汇算清缴时将这部分金额剔除掉。

LW 追问

2019-07-29 14:42

年底汇算清缴请问怎么剔除呢 是要冲减成本吗？怎么做分录呢？

张蓉老师 解答

2019-07-29 14:44

您好，年底汇算清缴这部分金额不能做成本，要从成本中扣除掉。

LW 追问

2019-07-29 14:56

现在计入成本，汇算清缴的时候扣除成本请问分录怎么做呀？

张蓉老师 解答

2019-07-29 15:00

您好，借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配——未分配利润贷：以前年度损益调整

LW 追问

2019-07-29 15:04

谢谢老师

张蓉老师 解答

2019-07-29 15:04

您好，不客气，如对我的回答感到满意，麻烦给予五星好评，谢谢^_^