老师，设计服务费～制作形象墙可以入办公费吗

凉凉凉 追问

2019-07-29 11:12

信息技术服务～微信平台服务呢？我们是软件行业，怎么入账？

凉凉凉 追问

2019-07-29 11:12

信息技术服务～微信平台服务呢？我们是软件行业，怎么入账？

宋生老师 解答

2019-07-29 11:17

你好！你们是支付了这个款是吗？计入管理费用-服务费

凉凉凉 追问

2019-07-29 11:21

老好的，谢谢老师，公司没有实缴注册资金100万，代理记账一直给做帐是现金实缴，造成库存现金一直在冲销，（发放工资和报销费用），现在还有10多万，工商也做了变更实缴是0，我现在怎么办？是接着冲销库存现金吗还是做一笔实缴冲回的分录？账务和工商不一致，行吗？麻烦老师解答一下

宋生老师 解答

2019-07-29 11:23

你好！这个也不能怪做外账的了，你们平时肯定都没有现金，建议，接着之前的做算了

凉凉凉 追问

2019-07-29 11:32

是这样的老师，公司是14年成立的，当时是有以股东名义，银行流水进帐实缴进来，后来又转到其他公司了，代理记账为了平账其他应收款
就做了一笔分录
借库存现金100万  贷实收资本100万
后面没有库存现金，公司以劳务费等的形式转帐到法人账户上的钱，他们给做帐是取现，一直是这样冲销的，现在还有10多万冲销完了，但是我觉得这是没有的业务，可以做一笔实缴冲回的分录，然后再把现金负数做成借法人的款，挂账其他应付款慢慢还吗？还是接着冲销？哪种方法好些呢？

宋生老师 解答

2019-07-29 11:35

你好！你要说好，肯定是跟实际对的上，才是最好的。

凉凉凉 追问

2019-07-29 11:43

已经这样做账了，老师，也可以接着冲销完，是吧？实缴和认缴对公司有什么实质影响呢？比如变更，注销这些交税是一样的吗？

凉凉凉 追问

2019-07-29 11:44

可以按照我说上面的冲回吗？接着再做一笔其他应付款的慢慢冲销分录？

宋生老师 解答

2019-07-29 11:51

你好！是的。没什么影响。最多只是影响印花税而已

凉凉凉 追问

2019-07-29 11:55

那还需要按照我说的上面的冲回分录吗？接着再做一笔其他应付款的慢慢冲销？认缴制下，变更注销这些印花税要交吗？

宋生老师 解答

2019-07-29 11:57

你好！你如果按你后面说的，冲减掉了，也就是更正了的话，不需要交。
如果还是按之前的，就应该交

凉凉凉 追问

2019-07-29 12:32

14年确实有实缴流水进账的，现在工商实缴又是0，像这种情况该咋办才好？老师

宋生老师 解答

2019-07-29 13:54

你好！建议你下次申报工商的时候按账上来。

凉凉凉 追问

2019-07-29 14:08

老师，工商下次做股权变更时再变更过来没有关系吗？可以这样变来变去的吗？账上这样子冲销一百万也是可以的吗？

宋生老师 解答

2019-07-29 14:09

你好！这么说吧，你做错了，更正，不管多少金额都可以的

凉凉凉 追问

2019-07-29 14:28

还是没有明白，老师到底该怎么处理呢？就按照您说的帐接着做，把工商改过来就好了，是吗？还是按照工商的把帐冲回，库存现金的负数81万转成其他应付款呢？转成法人其他应付款也是可以不还，算作投资款吗？请老师详细解答下，谢谢

宋生老师 解答

2019-07-29 14:34

你好！你说的2种方式，第二种是对的。正规的方式。
但是因为第二种麻烦，所以老师是建议你用第一种方法

凉凉凉 追问

2019-07-29 14:46

好的，谢谢老师～实报实销的福利费需要通过应付职工薪酬吗？哪种情况下需要通过应付职工薪酬核算？

宋生老师 解答

2019-07-29 14:50

你好！是的。需要走应付职工薪酬。用于职工的都要走这个科目