贸易公司出口退免税申报中进货明细数量金额怎么填，进货发票数量单位必须和出口报关单上一致才能申报退税吗？但是有内销有出口的？

绿地 追问

2019-07-29 09:40

比如我购进发票上数量100个，未税金额10000元；出口50个，那我对应的进货明细是填写数量50个，计税金额5000元，是这样吗？

风老师 解答

2019-07-29 09:45

是的，出口退免税申报填写的只是用于出口部分

绿地 追问

2019-07-29 11:07

那我已抵扣的进项税额是要转出吗？

风老师 解答

2019-07-29 11:16

出口部分的销项税已经免征了，进项税也就不能再抵扣，已经抵扣的需要转出