老师，请问下，公司员工出差，给了每天100元补贴，有制度支撑，回来填了报销单，无票据，也无其他费用产生，就只有这个一天100的补贴，原会计计入：管理费用-工资、奖金、津贴、补贴，对吗？

晴天 追问

2019-07-28 18:58

公司有公车

徐阿富老师 解答

2019-07-28 19:22

你好，如果一个人开车去的，一般要有公车使用记录，那么这个补贴可以计入差旅费的

晴天 追问

2019-07-28 20:01

老师，公司公车用的随意，想用就用，没有用车记录，但是有费用报销制度，市区一天100，县份一天200

徐阿富老师 解答

2019-07-28 20:46

你好，这样存在税务上的风险的，这个补贴说不清楚的

晴天 追问

2019-07-28 20:54

那按之前的会计，放入管理费用-工资，是不是就没事了？或者把用车记录完善放入差旅费都行？

徐阿富老师 解答

2019-07-28 20:55

规范做法是做好出差的登记，记录车旅费，那么，不计算个税收入的

徐阿富老师 解答

2019-07-28 20:56

记录工资的话，是要计算个税收入入

晴天 追问

2019-07-28 21:04

我明白了，谢谢老师阿

徐阿富老师 解答

2019-07-28 21:18

不客气，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢