老师 请教一下供货方每次给我们开的发票都与我们付给他货款的金额不一致怎么办？比如我付给的货款是18000，货到时供方发票没到，后期发票来了金额是15000的，与我付给他的金额不一致，每期都是，请教一下老师这种情况怎么解决？

渡口 追问

2019-07-27 11:18

谢谢老师 这样的话，我销售商品出去后必确认收入交税，月末要结转成本的，全是预付了我没有库存可以结转成本了，怎么办？

郭老师 解答

2019-07-27 11:20

没有收到发票你可以做暂估的

渡口 追问

2019-07-27 11:25

谢谢老师 ，比如我本年二季度末已按暂估数量结转成本了，现在发票到了我怎么处理老师？暂估时因为我们已付款给供方我是这么处理的：借 库存商品-暂估10000贷 应付账款-暂估10000/借 应付账款-10000贷 银行存款10000，请教一下现在发票到了我怎么办？老师

郭老师 解答

2019-07-27 11:30

借应付贷库存商品10000
借库存商品1000借主营业务成本-1000
借库存商品贷应付
借主营业务成本贷库存商品