你好，发票需要红冲，购买方已入账但未认证，需要把原件退给销售方吗？

微笑的未来 追问

2019-07-26 16:02

那购买方这边不用附原始凭证吗？还有销售方开出负数票后要不要给购买方？

王晶老师 解答

2019-07-26 16:15

不用了呢，都不用了

微笑的未来 追问

2019-07-26 16:18

我们是购买方，发票已经给销售方了，留了一个复印件在记账凭证后面，然后等拿到负数票后再做一个相反的凭证是吗？

微笑的未来 追问

2019-07-26 16:20

您是说，购进时的凭证后面什么也不用附是吗？然后等拿到负数票后再做一个相反的凭证是吗？

王晶老师 解答

2019-07-26 16:49

购进的时候，对方发票开具错误，也没有认证  ，等到对方开具正确的在入账就可以了呢

微笑的未来 追问

2019-07-26 17:04

不好意思好师，情况是这样的，6月份销售方开的专票，7月份要做红冲，购买方只记账没有认证，所以把发票退回给销售方，请问购买方6月份购进时的记账凭证就不用附原始凭证了吗？（因为6月份已经结账，不可能去删掉这笔账的）销售方开出负数票后要不要给购买方做相反凭证？

王晶老师 解答

2019-07-26 17:11

不用做这一笔的呢，等到对方开具正确的发票在做账

微笑的未来 追问

2019-07-26 17:26

我知道您的意思，如果是在当月，我可以直接把那笔凭证删掉，关键是现在是7月份，6月份的账已经结了，财务报表和报税数据以及成本结转都已经生成了。不可能再去把6月份那一笔再删掉的呀，6月份是这样记的：借管理费用  借待抵扣进项税额 贷应付账款

王晶老师 解答

2019-07-26 17:28

哦，这样啊，那就留取复印件上个月做账，这个月在红冲了这笔凭证

微笑的未来 追问

2019-07-26 17:41

不好意思老师，打扰您这么长时间，那老师，这样的话是不是销售方要把负数发票给我呀，也就是说这个月红冲的时候要附什么原始凭证？

王晶老师 解答

2019-07-27 11:41

嗯嗯，是的呢，给复印件也可以的呢