老师，上个月的纸质普通发票都申报税了，但是7月份购买方把票退回来了 然后7月份也给把上个月开的那张做了负数了，那么这个负数需不需要做账？

甜果果 追问

2019-07-26 09:48

负数发票不需要做账？ 然后开的这个正数发票需要做账？

maize老师 解答

2019-07-26 09:54

需要做账，负数发票做账是科目不变数字是负数

甜果果 追问

2019-07-26 10:37

可是那张对应的正数发票在6月份  而且都报过税了

maize老师 解答

2019-07-26 10:47

你6月这个做借应收 贷主营业务收入  应交税费 应交增值税，7月开负数 做借借应收 负数贷主营业务收入  负数 应交税费 应交增值税 负数，

甜果果 追问

2019-07-26 10:51

是不是如果当月开错当月作废了  那就不用再做这个作废的账了  意思就是只要前期做过收入 做过分录的，后期到了哪个月开了负数 就得再做账

maize老师 解答

2019-07-26 10:55

是不是如果当月开错当月作废了 那就不用再做这个作废的账了 意思就是只要前期做过收入 做过分录的，后期到了哪个月开了负数 就得再做账  对，你说这个没有问题，只有作废才不需要做账，

甜果果 追问

2019-07-26 10:57

明白了  可是 在7月   人家购买方把6月份那张购买方记账凭证退回来了  那这个退回来的购买方这一联票 该放到哪里？ 又不做账了  这一张票没法放

maize老师 解答

2019-07-26 10:59

你6月这个做借应收 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，发票全部贴这个后面就可以

甜果果 追问

2019-07-26 11:02

全部贴到新开的正确的的这个凭证后面？

maize老师 解答

2019-07-26 11:04

不是之前别人退回那个发票和你存根贴6月这个做借应收 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，

甜果果 追问

2019-07-26 11:05

这个退回来的 我贴到6月份那个凭证后面？

maize老师 解答

2019-07-26 11:06

是的，对，这个退回蓝字发票你贴之前凭证后面就可以

甜果果 追问

2019-07-26 11:06

OK

maize老师 解答

2019-07-26 13:31

满意请给五星好评，谢谢