老师:您们好! 我公司的ERP系统上面的生产领料成本的余额不准确，导致生产成本的余额不准，都是好几年前的问题，现在系统上面也很难处理，请问像这种情况帐务上要怎么处理，约1.5万元。

陈艺老师

职称：注册会计师,审计师

2019-07-25 19:29

以前的错账，而且金额太小了，直接转入成本或者管理费用吧

广东追问

2019-07-25 19:37

转了后单据不能销，以后每年都会有，是不是每年都转一次

陈艺老师解答

2019-07-25 22:21

您好，为什么每年都会有，转消后就不存在了，而且金额足够小

广东追问

2019-07-25 22:24

因是生产线的物料，没有结转，只是做了帐务处理，不能把领料表的金额转结掉

陈艺老师解答

2019-07-25 22:26

您好，以我所接触的大型生产性企业以及审计的经验您说的不能结转掉我未曾处理过这样的业务。您的业务是特殊业务吗？

广东追问

2019-07-25 22:28

怎么结转，我都想结转，就是系统上要怎么转，有余额无数量的物料，都不知道要怎么结转。

陈艺老师解答

2019-07-25 22:30

首先1.5万金额足够小不构成重大影响，您走什么科目都不会有影响。其次借；管理费用贷；机物料消耗直接处理掉即可、

精选问题

@郭老师，郭老师有在吗问

在的具体的什么问题？答
你好，a公司属于制造业，目前不是高新企业，但是a公司问

比例要求：制造业研发费用加计扣除无比例限制，但享受 100% 加计扣除需满足 “制造业收入占比超 50%”；其他费用不得超过可加计扣除总额的 10%。立项要求：自主研发企业内部立项即可；委托 / 合作研发需经科技部门登记合同，留存备查答
老师，7月有补缴汇算企业所得税过，然后7月做账时发问

您好，是不是就是差了这个以前年度损益调整吧答
老师，麻烦一下，我们是4S店的，然后自己店购买了试驾问

借：固定资产120000 贷：长期借款90000 其他应付款30000 答
请岁月静好老师帮忙解答问题。其他老师请直接忽问

同学你好，按你的文字描述，税务局核查方式中，如：金税系统比对，行业税负对比，实地检查、举报等等，多种方式中都可对企业进行检查。在这个事件中会计可能承担参与偷漏税的责任，无论什么事，不要有你的签字。作为财务人员，不知道的事越少越好，不主动参与，老板给的合同照作，就把自己当个代账的吧，要不然怎么办，总得有个工作去支持家里的经济开销呀。答

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