老师，我1月份的资产负债表里的应付职工薪酬是填我1月15号（工资是次月发的，1月15号是发上年12月份工资）发出的工资还是填计提的1月份的工资数也就是2月15号应该发的工资数？

Andlo 追问

2016-02-04 10:05

不是很明白利润表的，我1月15号发了上月的工资，要加在费用里吧？而不是填1月份计提的2月份工资那个数吧？

Andlo 追问

2016-02-04 10:30

做内帐的，平时不计提，直接是加里面的费用

罗老师 解答

2016-02-04 09:47

填写填计提的1月份的工资数也就是2月15号

罗老师 解答

2016-02-04 09:59

利润表是费用，计提的费用；
资产负责表是计提对应的负债

罗老师 解答

2016-02-04 10:15

你计提2月工资，借方就是费用科目（损益表），贷方就是负债类科目（资产负债表）

罗老师 解答

2016-02-04 11:40

借方就是费用科目（损益表），贷方就是资产类（资产负债表）