老师，请问 2016年至2018年前任会计账务错误太多离谱，无奈重新按原始凭证做了一遍，可和税务太脱节，调了一笔帐，挂至未分配利润和应付款10万，可最近自查发现自己做的帐2016年成本少结转10万，这种情况怎么处理比较妥当？

老师，请问2016年至2018年前任会计账务错误太多离谱，无奈重新按原始凭证做了一遍，可和税务太脱节，调了一笔帐，挂至未分配利润和应付款10万，可最近自查发现自己做的帐2016年成本少结转10万，这种情况怎么处理比较妥当？

答： 您好，取得原始凭证了吗？可以补提一下。

1、摘要：计提利润分配 借：利润分配---应付股利 贷：应付股利； 2、摘要：结转利润分配 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—应付股利； 备注：这个是分配股利。用股东决议做原始凭证。 3、摘要：发放股利 借：应付股利 贷:银行存款；！不分红就不做凭证分录 年底结转本年利润：（必须做的凭证） 1、 摘要：结转本年利润 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润 发生亏损摘要：结转本年利润 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润。必须做！ 2、 摘要：提取法定盈余公积，借：利润分配

答： 您好，前面的3，如果有个人股东的，要代扣代缴个人所得税的。后面的2，不完整啊。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，是不是12月份做完原始凭证过账，再结转损益，再增加一张凭证处理一年未分配利润是不是这样

答： 你好，是的