上个月发票开错了忘记作废，怎样处理

幽兰 追问

2019-07-19 15:04

是的，来红字发票后改怎样处理呢

幽兰 追问

2019-07-19 15:04

是的，开完红字发票后还要退税吗老师

maize老师 解答

2019-07-19 15:09

你是销售方么，你开红字是冲回你这个月开蓝字发票销售额和税额一般不给退税

幽兰 追问

2019-07-19 15:10

那我6月开错100万发票已经缴税了，这个月开红字发票，交的税和抵扣的税改怎么办

maize老师 解答

2019-07-19 15:11

那这个月开100万红字是冲回7月蓝字发票销售额，一般不给退税啊，你可以像你税局申请退税，8月申报7月的税的时候去税局大厅申报，系统提交不了申报表

幽兰 追问

2019-07-19 15:21

也就是说红字冲回上个月销售额
借:银行存款
贷:工程结算收入
     应交税金-增值税（红字）
这样上个月多交的税不是也冲回了吗？就变成留抵税了是吗老师

maize老师 解答

2019-07-19 15:22

贷:银行存款
贷:工程结算收入负数
应交税金-增值税销项税额负数， 冲回你蓝字收入啊，你不开啊，

幽兰 追问

2019-07-19 15:26

哦，明白，冲回了这个月接着开一张就可以了，谢谢老师

maize老师 解答

2019-07-19 15:26

对，你重新开那个重新做分录