问了这里两个老师，都各有说法，我在问一次，一家物业公司，踢出一部分保洁和绿化工到新成立的园林绿化公司中，公司目前只发放这些人员的工资，我目前是借:管理费用-工资，贷，应付，发放就借:应付，贷:银存，结转，主营业务成本，贷管理费用。一位老师说不能放管理费用，得放劳务成本，另外一位说，如果是公司主要构成人员，就可以放管理费用，或者直接借:主营业务成本贷，银行存款。请问我这样季度申报会不会错了。（公司只发保洁、绿化工资，没有其他人的！）我只是把管理费用-工资转到主营业务成本！

朝歌晚酒 追问

2019-07-19 14:14

那就是放劳务成本中，每月可以计提劳务成本，然后次月发放一笔分录，同时做结转吗？那请问我之前开发票给物业，我开的是其他生活类服务，绿化养护，这个可以的吧

朴老师 解答

2019-07-19 14:14

嗯嗯，是的哦，可以的

朝歌晚酒 追问

2019-07-19 14:18

我好像犯了同样的错误，内账上也把管理费用结转到主营业务成本了，这个没关系吧

朴老师 解答

2019-07-19 14:45

内帐上没事，外账别这么做就行

朝歌晚酒 追问

2019-07-19 15:10

那请问我绿化园林公司买了点水泥和砂石，我先目前放在管理费用-绿化管理上，可以吗？放在什么科目合适点

朴老师 解答

2019-07-19 15:12

直接计入原材料就可以了

朝歌晚酒 追问

2019-07-19 15:13

这个原材料关乎出入库了吧，能不能放在主营业务成本上。

朴老师 解答

2019-07-19 15:13

这个到时候直接领用就行

朝歌晚酒 追问

2019-07-19 15:18

买的时候，借，原材料，贷银行存款，领用也要科目吧。我这个材料是一次性消耗的。

朴老师 解答

2019-07-19 15:19

你买来的能一次性用了吗？不能就要按我说的，领用的时候借成本贷原材料