老师你好，有个问题想请教一下，如果我公司货款已付给对方，但对方一直不开发票，我怎么处理账

木雨 追问

2019-07-18 18:17

如果一直不开发票，不能一直挂着账吧，最后怎么处理账呢

邹老师 解答

2019-07-18 18:17

你好，那就做无票购进处理，汇算清缴对无票支出做纳税调增处理

木雨 追问

2019-07-18 18:22

现在正常做预付，到明年做汇算清缴的时候纳税调增就可以了是吗？

邹老师 解答

2019-07-18 18:26

你好，现在做这个分录，借；库存商品等科目，贷；预付账款
如果销售结转到了成本 
汇算清缴对无票支出做纳税调增处理

木雨 追问

2019-07-18 18:33

老师，这笔业务对方是提供材料和安装，那就不能做库存商品，直接做主营业务成本可以吗？

邹老师 解答

2019-07-18 18:37

你好，可以计入主营业务成本，汇算清缴对无票支出做纳税调增处理就是了

木雨 追问

2019-07-18 18:54

好的，我知道了，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-18 19:37

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢