老师您好，我单位一月份成立的公司，租房房租为2019.1.20-2020.1.19一年期的房租36000，房东为个人，代开发票，房租费用在五月份企业员工报销，怎么入账和摊销啊，分录怎么写，从几月份摊销？

潇湘 追问

2019-07-18 16:59

一月份怎么写分录，五月份员工报销36000的房租怎么写分录啊

meizi老师 解答

2019-07-18 17:00

你好 你1月支付做借预付账款贷银行存款 1月分摊做借管理费用-租赁费贷预付账款  每月分摊的分录和金额都是一样的

潇湘 追问

2019-07-18 17:02

五月份报销的，一月份不能贷银行存款吧？一月份公司没有付费

meizi老师 解答

2019-07-18 17:04

你好 这个是员工先垫付的话先做   1月支付做借预付账款贷其他应付款  分摊做借管理费用-租赁费贷预付账款   报销给员工做 借其他应付款-某员工贷银行存款