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马老师

职称： 初级会计师,税务师,中级会计师

2019-07-18 11:43

异地预交的借应交税费增值税-预交增值税   贷银行存款 
然后在注册地申报以后 借应交税费--未交增值税  贷应交税费增值税-预交增值税

飘雪 追问

2019-07-18 13:49

有点不明白，我这是当地，当时开专票，因为签了三方协议，打印取票时就从银行账上扣了增值税，应该怎样分

马老师 解答

2019-07-18 14:48

那你就拿到发票后直接做借银行存款等   贷主营业务收入  应交税费增值税

飘雪 追问

2019-07-18 14:57

老师：发票是我给对方开的，款未收，增值税我先交了，这怎么分录

马老师 解答

2019-07-18 14:58

钱没收到借方就是应收账款

飘雪 追问

2019-07-18 15:05

那增值税已从银行账户扣了，这整套分录怎样

马老师 解答

2019-07-18 15:12

便捷的做法就是借应交税费增值税 贷银行存款 
然后借应收账款  贷主营业务收入 应交税费增值税

飘雪 追问

2019-07-18 15:54

第一步：借 应交税费一预交增值税，贷 银行存款

马老师 解答

2019-07-18 15:58

你第一步要做这样也可以  刚才我给你写的是完整的分录了

飘雪 追问

2019-07-18 20:36

哦，谢谢老师

马老师 解答

2019-07-18 20:37

不客气的   麻烦给老师五星好评 谢谢

飘雪 追问

2019-07-18 21:20

老师写个模板

飘雪 追问

2019-07-19 09:31

老师：该公司是农业免税的，我只做一套账，按发生时间先后做账，到季报汇总三个月的就可以申报了

马老师 解答

2019-07-19 09:56

你好 新的问题麻烦重新提问一下

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