老师您好，1.我是工程劳务公司，给甲方开劳务发票50万，其中工资发放45万，那我公司全额申报个税？2.甲公司挂靠我公司，甲开进来人工费发票，我公司直接拿发票入账，代扣代缴个税是哪方交

梓帆 追问

2019-07-17 22:30

第2个问题，我公司不用付工资附件吧，只拿发票入账就可以吗，什么情况下开进来的发票由我公司代扣代缴个税

蒋飞老师 解答

2019-07-18 02:38

第2个问题，我公司不用付工资附件吧，只拿发票入账就可以吗，
……对的，用发票做账就可以了

蒋飞老师 解答

2019-07-18 02:39

什么情况下开进来的发票由我公司代扣代缴个税
……如果甲是个人，你们公司就要代扣代缴个税了。

梓帆 追问

2019-07-18 10:53

谢谢老师，其他应收款挂账大，要交个税，具体怎么交

蒋飞老师 解答

2019-07-18 11:13

一事一问好吗，请重新提问吧

梓帆 追问

2019-07-18 11:20

其他应收款挂账大，要交20%个税，具体怎么交，什么时候缴纳

蒋飞老师 解答

2019-07-18 11:27

股东借款满一年计算交纳（借款金额×20%，视同发放股息红利）

梓帆 追问

2019-07-18 11:32

税务局直接去填表缴纳就可以吗

蒋飞老师 解答

2019-07-18 11:43

你好！

是的。