老师，我们今年2月份销售的货款，对方有5元的零头未打，当时做的现金折扣，现在6月份又把5元的零头打过来了？这种账务怎样处理？

听风说梦 追问

2019-07-17 18:02

把这个分录都红冲吗？

听风说梦 追问

2019-07-17 18:02

整个

郭老师 解答

2019-07-17 18:02

之前的分录怎么做的，

听风说梦 追问

2019-07-17 18:12

借银行存款 财务费用-现金折扣贷主营业务收入应交税费-增值税

郭老师 解答

2019-07-17 18:14

借银存借财务费用负数

听风说梦 追问

2019-07-17 19:09

只冲销这二个就可以了？

郭老师 解答

2019-07-17 19:56

是的，分录涉及这两个科目

听风说梦 追问

2019-07-17 21:26

那我红冲了正确的分录应该是借银行存款贷主营业务收入吗？老师

郭老师 解答

2019-07-17 21:34

已经确认了收入了
你发票开了100收到95
借银存95，财务费用5贷主营业务收入，100/1.03贷应交税费
你的收入没有少确认

听风说梦 追问

2019-07-17 21:53

那红冲后正确的分录要怎样做啊

郭老师 解答

2019-07-17 21:57

刚才做那一个分录就可以，不需要做别的，你的这个业务就完成了