老师请问下那个权利证件照的印花税的忘记提了怎么办？能补提吗？还有那个税控盘那个免税额也没填在那个增值税申报表的资料4里面怎么办？都是6月的

燕子飞飞飞 追问

2019-07-17 12:21

是6月的营业执照，那后面那个税控盘呢6月份买的

maize老师 解答

2019-07-17 12:34

借税金及附加 贷应交税费 借应交税费 贷银行 抵减税控盘那个申报一、一般纳税人
填报涉及表格：
1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。
二、小规模纳税人
1、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。
2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表：
第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

maize老师 解答

2019-07-17 12:34

这个没有限期，一般几时都可以抵扣，几时需要交税几时抵减

燕子飞飞飞 追问

2019-07-17 12:36

那我7月没把这个减免的填进去，要怎么去改正呢

maize老师 解答

2019-07-17 12:36

你下次做就可以啊，这个没有限制

燕子飞飞飞 追问

2019-07-17 12:37

哦哦，好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-07-17 12:53

满意请给五星好评，谢谢