老师，请问下辅导期一般纳税人做账报税需要注意哪些

陌路 追问

2019-07-16 19:11

我做的这家，5月份辅导期，认证了很多发票，六月份也认证了很多发票，这个要怎么做账啊，又没法抵扣，是不是要设一个待抵扣进项税额科目

郭老师 解答

2019-07-16 19:45

没比对只是认证记待抵扣，比对通过了转进项

陌路 追问

2019-07-16 20:38

是不是先暂时计入待抵扣进项税额，等认证过后，直接借进项税额，贷待抵扣进项税额

郭老师 解答

2019-07-16 20:40

不是暂估，你把你实际认证的都记待抵扣科目
税务局比对通过之后借进项贷待抵扣

陌路 追问

2019-07-16 20:52

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-07-16 20:53

不用客气的，