送心意

玲竹老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-07-16 11:03

您好
弥补前面亏损后 如果还有利润的话 需要预缴
平时根据利润表申报预缴,然后汇算时再调增调减
调减的也有可能 只是比较少

秀霞 追问

2019-07-16 11:15

嗯,也就是说这是所得税季度预缴,汇算清缴时根据全年实际情况调整

玲竹老师 解答

2019-07-16 11:15

对的 您理解正确的

秀霞 追问

2019-07-16 11:37

老师,请问18年亏73452.46元,19年1-3月亏123549.16元,然后19年4-6月份盈利401271.45元,那第二季度要缴多少的企业所得税?是用401271.45-73452.46元?还是减18年和减19年第一季度?

玲竹老师 解答

2019-07-16 11:38

18年和减19年第一季度计入二季度的应纳税总额

秀霞 追问

2019-07-16 11:41

也就是说401271.45-73452.46-123549.16=204269.83*5%=10213.49元,是这样子吗?

玲竹老师 解答

2019-07-16 11:41

401271.45-123549.16-73452.46=204269.83
符合小微企业标准的话 所得税=204269.83*0.25*0.2=10213.49 对的

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你好;   1. 利润表 是根据你12月末利润表 本年累计数据来写的 2.     如果你之前报错了才需要修改的;       
2022-03-10 11:22:29
你好,可以的,不过申报的利润表不能最好利润总额不能是正的,不然税务系统自动计算税,
2020-04-16 20:46:41
你好,要紧。不一致通不过的申报不了
2019-05-28 17:18:34
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2019-05-09 11:14:32
您好,也是可以的,先暂估成本费用,后期汇算清缴一次性调整
2021-01-18 19:56:52
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