老师，在销售出库时做了应收账款，但在次月跟对方对账时有差异（有时多有时少，不是打款时抹零造成的），请问这部分差异要如何调整？

米小虫 追问

2019-07-16 09:37

应收调整是做反方向冲抵吗

maize老师 解答

2019-07-16 09:41

这个是需要看你这个发票咋开的，

米小虫 追问

2019-07-16 09:45

发票未开，发票在双方对账确认金额无误后才会开

maize老师 解答

2019-07-16 09:46

那你做应收账款是咋做的，？收款？你销售出库那个应收账款咋做可以写下分录么

米小虫 追问

2019-07-16 09:49

借：应收账款；贷：主营业务收入

maize老师 解答

2019-07-16 09:52

那现在就冲回这个按开发票重新做账，借应收负数  贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 你这个有风险你确认收入没有做销项税额么， 需要做销项税额才可以，你要不就不确认收入做借发出商品 贷库存商品，等开发票确认收入