送心意

郭老师

职称初级会计师,税务师

2019-07-14 22:01

你有红冲成本吗
贷方大于借方

细腻的天空 追问

2019-07-14 22:26

2018年12月预提成本
借:主营业务成本
  贷:应付账款
2019年1月份红冲
利润表主营成本负数

2019年3月份预提成本
借:主营业务成本
  贷:应付账款
4月份红冲

本年分别红冲了两笔

该怎么调整,本季企业所得税该怎么申报?

郭老师 解答

2019-07-14 22:41

12月份的得用以前年度损益调整科目做,不涉及今年的成本

细腻的天空 追问

2019-07-14 22:47

老师,那现在账面上该怎么做分录调整呢?能说得详细点吗?

郭老师 解答

2019-07-14 23:12

借主营业务成本贷应付
借应付贷利润分配

细腻的天空 追问

2019-07-15 11:05

是要把1月份红冲的分录再红冲了,才做这两笔分录吗?3月份的那笔分录已经红冲了就可以了吗?

郭老师 解答

2019-07-15 11:14

是的
   是的,

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相关问题讨论
你好是的,根据本年累计的填写。
2020-04-20 18:51:58
你好,是的,根据利润表的收入,成本,利润总额据实填写就是了
2018-07-10 10:00:31
您好!不同。所得税申报表里面包括主营业务成本和其他业务成本
2017-10-10 21:00:43
你好,所得税申报表中的营业收入包括主营业务收入+其他业务收入 营业成本=主营业务成本+其他业务成本
2016-09-20 17:48:27
预缴企业所得税申报表上营业利润是根据利润表上营业利润填写
2019-10-14 11:08:24
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