老师您好，我成本要减少、库存要增加怎么做分录

smile 追问

2019-07-14 00:21

由于我上月暂估成本跟销售金额差不多，这次主营业务成本是负数，应该怎么结转损益

晗老师 解答

2019-07-14 00:30

上个月成本多估计了，这个月实际发生之后冲回了一部分成本对吧？你冲回用的是借方红字还是贷方蓝字？正常的应该是借方红字。结转损益时，借本年利润 贷主营业务成本（红字）

smile 追问

2019-07-14 00:36

上月的成本我全部红冲的，按这个月算下来成本负的，我结转损益的时候就是主营业务成本贷方红字，但是最后利润表不对，差额就是这笔负的主营业务成本数字

晗老师 解答

2019-07-14 22:49

不好意思没有及时回复。你检查一下利润表的取数公式，看看是不是没取到